ふくおかFGと西日本FHの21年3月期の経営成績を検証する（前）

　【表1】はふくおかフィナンシャルグループ（FG）と西日本フィナンシャルホールディングス（FH）の2021年3月期第2四半期（中間期/9月期）の経営成績比較表である（以下、9月期と標記する）。

～この表から見えるもの～
＜経常収益について＞
◆ふくおかFGの20年9月期の経常収益は、前年同期比+31億1,200万円の1,415億7,600万円（同2.2％増）と微増。西日本FHの経常収益は、同▲51億9,600万円の664億5,600万円（同▲7.3％）と減益となっている。
◆ふくおかFGの経常収益のシェアは68.1％。西日本FHは31.9％。ふくおかFGとのボリューム差は2倍以上あるのがわかる。
＜経常利益について＞
◆ふくおかFGの20年9月期の前年同期比+86億7,100万円の384億6,100万円（同29.1％増）と大幅な増益。西日本FHの経常利益は、同▲1,556百万円の137億8,800万円（同▲10.1％）と減益となっている。
◆ふくおかFGの経常利益のシェアは73.6％。西日本FHは26.4％で、ふくおかFGの約3分の1であり、格差が大きいのがわかる。
＜当期純利益について＞
◆ふくおかFGの20年9月期の当期純利益は、前年同期比▲1,090億600万円の262億6,400万円（同▲80.6％）と大幅な減益。その要因は十八銀行との経営統合にともなう特別利益の「負ののれん発生益」が1,174億4,400万円含まれており、実質は178億2,600万円。それを差し引きすると20年9月期は同+ 84億3,800万円（同47.3％増）と大幅な増益となっている。
・西日本FHの20年9月期の当期純利益は、同▲17億3,100万円の94億4,400万円（同▲15.5％）と減益。
◆ふくおかFGのシェアは73.6％。西日本FHは26.45％でほぼ3分の1となっており、ふくおかFGと西日本FHとの収益格差は拡大していることが読み取れる。

　【表2】は金融グループ傘下6行の20年9月期の経営成績推移表である。
～この表から見えるもの～
＜業務純益について＞
◆ふくおかFG傘下4行の業務純益合計は前年同期比+23億9,500万円の392億1,800万円（同6.5％増）。内訳を見ると福岡銀行は同+31億1,400万の321億2,700万円（同10.7％増）。熊本銀行は同▲4億7,100万円の24億2,300万円（同▲16.3％）と減益。親和銀行も同▲6億4,600万円の17億5,000万円（同▲27.0％）と大幅な減益。十八銀行は同+3億9,800万円の29億1,800万円（同15.8％増）となっている。
◆西日本FH傘下2行の業務純益合計は前年同期比+24億2,900万円の156億6,400万円（同18.4％増）。内訳を見ると西日本シティ銀行は同+24億800万の156億7、700万円（同「18.1％増）と大幅な増益。一方、長崎銀行は同+2,100万円となったものの、▲1,300万円と2期連続の赤字。20年10月1日に十八銀行と親和銀行が合併して十八親和銀行が発足しており、今後も厳しい状況は続くことになりそうだ。
＜経常利益について＞
◆ふくおかFG傘下4行の経常利益合計は前年同期比+86億9,800万円の447億4,800万円（同24.1％増）。内訳を見ると福岡銀行は同+70億2,600万の375億7,000万円同23.0％増）。熊本銀行は同+10億2,200万円の31億6,200万円（同47.8％増）と大幅な増益。親和銀行は同▲5億2,200万円の20億400万円（同▲20.7％）と大幅な減益。十八銀行は同+11億7,200万の20億1,200万円（同139.5％増）となっている。
・西日本FH傘下2行の経常利益合計は前年同期比▲12億3,200万円の110億4,700万円（同▲10.0％）。内訳を見ると西日本シティ銀行は同▲12億4,200万の109億6,500万円（同▲10.2％）。長崎銀行は同+1,000万円の8,200万円（同13.9％増）。
＜中間当期純利益について＞
◆ふくおかFG傘下4行の中間純利益合計は前年同期比+136億6,700万円の333億9,300万円（前年同期比69.3％増）。内訳を見ると、福岡銀行は同+56億6,800万の28,2億5,300万円（同25.1％増）。熊本銀行は同+7億5,300万円の24億4,900万円（同44.4％増）と大幅な増益。親和銀行は同+18億6,400万円の16億9400万円と増益。十八銀行は同+53億8,200万の9億9,700万円となっている。
◆西日本FH傘下2行の中間当期純利益合計は前年同期比▲14億4,900万円の78億6,700万円（同▲15.6％）。内訳を見ると西日本シティ銀行は同▲14億5,700万の78億300万円（同▲15.7％）。長崎銀行は同+800万円の6,400万円（同14.3％増）。何とか黒字を確保している状況のようだ。
◆ふくおかFG傘下4行の当期純利益のシェアは80.9％。西日本FH傘下2行のシェアは19.1％となっており、収益力の差が大きくなっているのが読み取れる。

　【表3】は金融グループ（FG・FH）と傘下6行の自己資本比率推移表である。
主要国などの銀行監督当局でつくるバーゼル銀行監督委員会の定める「狭義の中核的自己資本比率」は、銀行の健全性を高めるために上乗せする基準を2段階で構成。銀行に対し最低基準4.5％、上乗せ基準2.5％の実質7％以上を求めている。
～この表から見えるもの～
◆ふくおかFGの20年9月期の自己資本比率は前期比+0.23％の10.92％。西日本FHは前期比+0.23％の9.59％となっており、両グループとも7％を大きく超えている。
◆ふくおかFGと西日本FHの傘下6行を見ると長崎銀行は8.70％と8％台であるが、福岡銀行などの5行は9％～10％台となっており、いずれも7％を大きくクリアしている。

【（株）データ・マックス顧問　浜崎 裕治】